<p>【问题】西宁企业刑事合规怎么做？企业合规体系怎么建设？ 【延辉律师解答】 企业刑事合规是指企业为了预防、识别和应对刑事法律风险，建立和实施的一系列合规管理体系和措施。企业刑事合规是企业合规的重要组成部分，对于企业的健康发展具有重要意义。 一、企业刑事合规的重要性 1. 预防企业刑事犯罪：通过建立刑事合规体系，企业可以有效预防和减少刑事犯罪的发生； 2. 降低企业刑事风险：通过识别和评估刑事风险，企业可以采取针对性的措施，降低刑事风险； 3. 减轻企业刑事责任：在企业涉嫌刑事犯罪时，有效的刑事合规体系可以作为减轻或者免除刑事责任的依据； 4. 提升企业治理水平：刑事合规体系的建设可以促进企业治理水平的提升，完善企业管理制度； 5. 增强企业竞争力：良好的合规管理可以提升企业的信誉和形象，增强企业的市场竞争力。 二、企业常见的刑事法律风险 1. 职务侵占罪：公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有； 2. 挪用资金罪：公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人； 3. 非国家工作人员受贿罪：公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益； 4. 对非国家工作人员行贿罪：为谋取不正当利益，给予公司、企业或者其他单位的工作人员以财物； 5. 虚开增值税专用发票罪：为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开增值税专用发票； 6. 逃税罪：纳税人采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者不申报，逃避缴纳税款； 7. 合同诈骗罪：以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物； 8. 非法吸收公众存款罪：非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序； 9. 集资诈骗罪：以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资； 10. 侵犯商业秘密罪：以盗窃、贿赂、欺诈、胁迫、电子侵入或者其他不正当手段获取权利人的商业秘密，或者披露、使用或者允许他人使用以前项手段获取的权利人的商业秘密，或者违反保密义务或者违反权利人有关保守商业秘密的要求，披露、使用或者允许他人使用其所掌握的商业秘密。 三、企业刑事合规体系的建设 1. 合规组织建设： （1）设立合规管理委员会，作为企业合规管理的最高决策机构； （2）设立合规管理部门，负责企业合规管理的日常工作； （3）配备专职或者兼职合规管理人员； （4）明确各部门和岗位的合规职责。 2. 合规制度建设： （1）制定企业合规管理办法，明确合规管理的目标、原则、组织、职责、流程等； （2）制定员工行为准则，规范员工的行为； （3）制定专项合规管理制度，如反商业贿赂管理制度、税务合规管理制度、知识产权合规管理制度等； （4）制定合规操作流程，规范各项业务的合规操作。 3. 合规风险识别与评估： （1）定期开展合规风险识别，全面排查企业面临的刑事法律风险； （2）对识别出的合规风险进行评估，确定风险等级； （3）建立合规风险清单，对高风险领域进行重点监控。 4. 合规培训与教育： （1）定期开展合规培训，提高员工的合规意识和合规能力； （2）对新入职员工进行合规培训； （3）对高级管理人员、关键岗位人员进行专项合规培训； （4）通过多种形式开展合规宣传教育，营造合规文化氛围。 5. 合规审查与监控： （1）对企业的重大决策、重要业务、重要合同等进行合规审查； （2）建立合规监控机制，对企业的经营管理活动进行实时监控； （3）定期开展合规检查，发现和纠正违规行为； （4）建立合规举报机制，鼓励员工举报违规行为。 6. 合规事件处理与整改： （1）建立合规事件报告机制，及时报告合规事件； （2）对合规事件进行调查，查明事实和原因； （3）对违规行为进行处理，追究相关人员的责任； （4）针对合规事件暴露的问题，进行整改，完善合规管理体系。 四、企业刑事合规的第三方机制 为了推动企业合规改革，我国建立了涉案企业合规第三方监督评估机制。对于符合条件的涉案企业，人民检察院可以决定适用企业合规第三方监督评估机制，由第三方监督评估组织对企业的合规承诺进行调查、评估、监督和考察。考察期满后，人民检察院根据第三方监督评估组织的考察结果，依法对涉案企业作出处理决定。 五、企业刑事合规的注意事项 1. 企业刑事合规应当与企业的实际情况相结合，具有针对性和可操作性； 2. 企业刑事合规应当得到企业管理层的高度重视和支持； 3. 企业刑事合规应当全员参与，形成良好的合规文化； 4. 企业刑事合规应当持续改进，不断完善合规管理体系； 5. 企业刑事合规应当注重实效，避免形式主义。 六、青海地区企业刑事合规特点 1. 青海地区企业的合规意识逐步增强，但整体合规水平有待提高； 2. 中小微企业的合规管理较为薄弱，刑事法律风险较高； 3. 资源型企业、建筑企业、金融企业等领域的刑事法律风险较为突出； 4. 涉案企业合规第三方机制在青海地区逐步推广。 七、延辉律师的专业优势 青海延辉律师事务所企业合规团队在企业刑事合规领域积累了丰富经验，可为企业提供合规体系建设、合规风险评估、合规培训、合规审查、涉案企业合规第三方机制申请等专业法律服务。 【法律依据】 《中华人民共和国刑法》 《中华人民共和国刑事诉讼法》 《关于建立涉案企业合规第三方监督评估机制的指导意见（试行）》 《涉案企业合规第三方监督评估机制专业人员选任管理办法（试行）》 ——青海延辉律师事务所专业律师解答，咨询电话：0971-8117118，地址：西宁市城西区黄河路158号高原法律服务品牌创新中心。</p>